Theo dõi dòng tiền giúp doanh nghiệp chủ động hơn khi lên lịch thanh toán, mua sắm và triển khai kế hoạch. Bảng theo dõi cần phản ánh các khoản tiền dự kiến đi vào và đi ra theo thời điểm.
Phân loại khoản thu và khoản chi
Tách các khoản theo nhóm dễ hiểu như doanh thu, công nợ phải thu, chi phí cố định, chi phí vận hành và nghĩa vụ thanh toán. Dùng cùng một cách phân loại qua các kỳ để so sánh thuận tiện.
Lập dự báo theo thời gian
Ghi ngày dự kiến nhận hoặc thanh toán, số tiền, trạng thái và người phụ trách. Với khoản chưa chắc chắn, đánh dấu rõ mức độ tin cậy thay vì coi đó là tiền đã có.
Thiết lập nhịp rà soát
Cập nhật các khoản phát sinh theo lịch phù hợp với hoạt động của doanh nghiệp. Đối chiếu số liệu với chứng từ và tài khoản thực tế để phát hiện chênh lệch sớm.
Chuẩn bị phương án cho biến động
Liệt kê khoản chi có thể lùi lịch, khoản thu cần nhắc và những điều kiện cần trao đổi với đối tác. Quyết định tài chính nên dựa trên dữ liệu cụ thể và được người có thẩm quyền xem xét.
Nội dung này mang tính tham khảo về quản trị nội bộ; kế hoạch tài chính và nghĩa vụ kế toán cần được rà soát theo tình hình thực tế của doanh nghiệp.